校直各单位、各部门：

根据《预算法》《高等学校财务制度》的有关规定，以及自治区教育厅、财政厅预算编制文件的要求，现就做好我校2021年度学校部门内部预算编制工作的有关事项通知如下：

一、总体要求

按照依法理财、从严从紧、勤俭节约、没有预算就没有经费的原则，以及严格控制和压缩“三公”经费等一般性支出的要求，认真编制2021年度内部部门预算。

二、部门预算编制具体分工

我校2021年部门预算以处级单位作为二级预算单位，实行经费划块，归口管理，由各经费归口管理部门编制预算并上报学校。具体分工如下：

（一）收入预算由财务处汇总编制，招生就业处、研究生学院、继续教育学院、国际教育学院、后勤处等相关部门协助。

（二）支出预算由各归口管理部门编制：

1.人员经费支出预算由人事处、财务处共同编制（人员支出经费包括：基本工资、绩效工资、社会保险缴费、离退休费及生活补贴、抚恤费、住房公积金和基本医疗保险费等）；

2.学校聘用人员（包括临时工）的经费支出预算由人事处单独编制。

3.高层次人才引进经费支出预算由人事处共同编制。

4.科研奖励经费支出预算由科技处编制；

5.教书育人奖励经费支出预算由教务处和教师发展中心编制；

6.图书资料购置费预算由图书馆负责编制。

7.出国（境）经费由国际交流处负责编制。

8.学校的日常维修、专项维修经费、学生宿舍改造经费、实验室改造预算，由各二级单位上报后勤管理处审核汇总，由后勤管理处负责编制。

9.行政办公设备购置费预算、教学仪器设备、教学耗材、仪器设备维修等预算，与教学相关的项目由各二级部门上报教务处审核，由国有资产管理处负责编制。

11.基本建设项目支出预算由基建处负责编制。

12.重点学科和重点实验室专项经费预算由各相关二级学院负责编制，并报科技处审核汇总上报财务处。

13.学科学位点专项经费预算由各相关二级学院负责编制，并报研究生学院、教务处审核汇总上报财务处。

14.专业建设项目经费支出预算由教务处、研究生学院负责审核汇总并报国资处、财务处。

15.信息网络设施设备预算由信息中心负责编制。

16.其他项目专项经费预算由相关有项目申报的部门负责编制上报。

17.大学生创新创业专项经费支出预算由创新创业学院负责审核汇总并报财务处。

上述未列明但需要在2021年度列支的项目，由各部门申报项目并上报财务处。

三、编制要求和注意事项

（一）除部门基本运行经费、学生活动费按人数定额包干。其他预算经费需提交详细的开支明细以及测算依据上报审批。

（二）不论“常规预算”还是“项目预算”，凡是列有“设备购置费”的部门在编制预算时必须填制《政府采购预算表》，否则不予立项。

（三）各部门应该依据本部门职责合理安排2021年度工作内容及计划填报2021年度预算，做到准确、可靠，确保2021年预算的真实性和完整性，不漏项和缺项，防止留下硬缺口。

未申报的项目在下一年度没有经费安排，不得开支。

（四）项目申报需要按要求填报申报项目汇总表以及项目申报表，需有测算依据、计算标准等详细的可行性报告说明。申请的项目一旦批准，必须确保在年度内完成，学校将按照填报的项目申报表进行绩效考核。

（五）各单位在填报2021年度预算应科学合理预测2020年度及以前年度未结算和未形成支付的开支情况(如基建项目和后勤项目)，与2021年度计划合并一起申报。

四、编报部门预算的时间安排

为做好部门内部预算的编制工作，请各部门领导高度重视，2021年部门预算不通过网上申报，各单位、各部门联系的主办会计将会进行汇总和释疑。9月20日前完成“一上”预算，9月26日财务处下达“一下”预算金额，10月30日前由相关部门对项目预算进行论证后，再由项目预算汇总部门“二上”部门预算，11月15日财务处对部门预算进行汇总核对并报学校领导审批，12月20日财务处“二下”2021年部门预算。

附件：1.2021年度部门预算申报表

2.2021年度项目申报汇总表

3.2021年项目申报表

4.2020年会计科具体报销分部门人员名单

                                  yd云顶集团官网财务处

                                    2020年7月17日